Jeanbrun
Stratégie patrimoniale

Préparer sa retraite avec le dispositif Jeanbrun

Vous avez 45–55 ans, une TMI élevée, et vous cherchez à préparer vos revenus de retraite. Le Jeanbrun offre un schéma en deux temps : 9 ans de défiscalisation active, puis des revenus locatifs complémentaires une fois l'engagement terminé.

Le schéma Jeanbrun retraite en 2 phases

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Phase 1 : Amortissement (années 1–9)

Déficit foncier annuel → économie d'impôt de 2 000 à 4 800€/an

Cash-flow souvent négatif mais compensé par l'économie fiscale

Le crédit se rembourse progressivement

Vous constituez un patrimoine immobilier

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Phase 2 : Revenus libres (année 10+)

Fin de l'engagement : plus de plafond de loyer

Revalorisation au prix du marché : +15 à 45%

Si crédit terminé → loyers nets = revenus complémentaires purs

Si crédit encore en cours → les loyers couvrent les mensualités

Simulation : cadre de 50 ans, TMI 41%, retraite à 64 ans

Hypothèses : investissement 250K€ en neuf zone A, niveau social, crédit 200K€ sur 20 ans à 3,5%, loyer social 560€/mois

PériodeÂgeLoyer/moisMensualitéÉco. impôt/anEffort net/mois
Années 1–950–59560€1 160€~2 700€~375€
Années 10–1459–64850€ (marché)1 160€0€~510€
Années 15–2064–70850€1 160€0€~510€
Année 21+70+900€0€ (fini)0€+620€ net

Résultat à 70 ans

Un bien remboursé qui génère ~620€/mois nets = 7 440€/an de revenus complémentaires. Patrimoine constitué : ~300K€ (revalorisation 1%/an sur 20 ans).

Combien de biens pour une retraite confortable ?

Nombre de biensRevenus nets post-créditCapital patrimonial
1 bien (250K€)~620€/mois~300K€
2 biens (500K€)~1 240€/mois~600K€
2 Jeanbrun + 1 LMNP~1 800€/mois~800K€

Max 2 logements Jeanbrun par foyer fiscal et par an. Mais vous pouvez acquérir 2 biens en 2026 et 2 autres en 2027 si le dispositif est prolongé.

Jeanbrun vs PER pour la retraite : complémentaires, pas concurrents

PER (Plan Épargne Retraite)

• Épargne bloquée jusqu'à la retraite

• Déductible du revenu immédiatement

• Sortie en capital ou rente

• Financier et liquide à la retraite

Jeanbrun

• Actif immobilier tangible

• Revenus locatifs réguliers

• Transmissible aux héritiers

• Immobilier et pérenne

Stratégie optimale

PER pour la déduction immédiate + Jeanbrun pour les revenus réguliers. Cumul possible et recommandé pour les TMI élevées.

L'avantage de commencer à 45–55 ans

Revenus au plus haut

TMI élevée → effet de levier Jeanbrun maximal

Capacité d'emprunt optimale

15–20 ans d'activité restants → crédit facilement accordé

Timing parfait

Bien remboursé pile au moment de la retraite

Si vous attendez 60 ans

Durée de crédit plus courte, mensualités plus lourdes, moins de temps pour amortir

Transmission aux enfants : le bonus patrimonial

À 70+ ans : donation en nue-propriété aux enfants, conservation de l'usufruit (vous gardez les loyers)

Abattement donation : 100K€ par enfant tous les 15 ans

Démembrement : valorisation nue-propriété réduite (~60% de la pleine propriété à 70 ans) → économie de droits significative

Questions fréquentes

Le Jeanbrun est-il intéressant si je prends ma retraite dans 5 ans ?

L'engagement est de 9 ans minimum. Si vous prenez votre retraite dans 5 ans, le Jeanbrun est encore pertinent : votre TMI baisse à la retraite mais le déficit foncier s'impute aussi sur une pension. L'essentiel est la capacité d'emprunt.

Mes revenus de retraite seront-ils imposés si je perçois des loyers Jeanbrun ?

Oui. Après les 9 ans d'amortissement, les loyers sont pleinement imposés au régime des revenus fonciers (TMI + 17,2% PS). Votre TMI sera probablement plus basse à la retraite, donc l'imposition sera modérée.

Puis-je vendre le bien pour financer ma retraite au lieu de le garder ?

Oui, mais attention à la réintégration des amortissements dans la plus-value. Attendre 22 ans de détention pour l'exonération IR est optimal. Voir /simulateur-revente.

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